С приходом весны многие россияне начинают задумываться о налогах, которые предстоит заплатить с доходов от банковских вкладов за прошлый год. В 2025 году гражданам действительно нужно будет заплатить налог с процентов, полученных по вкладам в 2024 году. Однако существует совершенно законная возможность существенно снизить эту налоговую нагрузку, о которой многие даже не подозревают.
Об этом в беседе с РБК рассказала налоговый консультант Екатерина Пирогова. Эксперт подробно объяснила механизм налогообложения доходов от сбережений и указала на юридические лазейки, позволяющие сохранить больше заработанных денег.
Налог начисляется только на сумму, которая превышает необлагаемый лимит, установленный в 2024 году в размере 210 тысяч рублей, — объяснила Екатерина Пирогова.
Это ключевой момент, который следует понимать каждому владельцу банковских вкладов. Если общая сумма процентов по всем вашим рублевым и валютным вкладам не превысила 210 тысяч рублей за год, то никакого налога вы платить не должны. Проблема возникает когда доход от процентов перешагивает этот порог.
Ставка налога составляет 13% для большинства граждан, но для доходов свыше 5 миллионов рублей применяется повышенная ставка 15%. При этом банки самостоятельно сообщают о полученных вами выплатах в налоговые органы, где и происходит расчет совокупного дохода по вкладам. Кажется, что повлиять на этот процесс невозможно, но это не совсем так.
Самая важная информация, которую подчеркивает эксперт, заключается в следующем: доходы по вкладам включаются в основную налоговую базу. Это означает, что к ним можно применять различные налоговые вычеты, которые многие используют для других видов доходов.
Речь идет о социальных вычетах, имущественных, стандартных, а также о вычетах по индивидуальному инвестиционному счету и программе долгосрочных сбережений. Именно эти механизмы могут помочь уменьшить налог на доходы от вкладов.
Получить налоговый вычет за проценты по вкладам можно при выполнении ряда условий. Например, если у вас невысокие доходы по трудовому договору или вообще его нет, если вы не работаете по гражданско-правовым договорам или получаете небольшую оплату, если не сдаете имущество в аренду без использования налога на профессиональный доход, или если ваши доходы по основной налоговой базе небольшие или отсутствуют.
Фактически, дополнительные налоговые льготы по процентам по вкладам могут получить люди с небольшими доходами, пенсионеры, студенты, домохозяйки и индивидуальные предприниматели. Для этих категорий граждан правильное использование вычетов может привести к полному освобождению от налога на доходы от вкладов.
Механизм работы достаточно простой. Если у вас есть право на какой-либо налоговый вычет, вы можете подать налоговую декларацию и заявить о своем праве на уменьшение налоговой базы. Налоговая служба пересчитает ваши обязательства с учетом этих вычетов.
Важно понимать, что даже если банк уже сообщил о ваших доходах и налоговая насчитала определенную сумму к уплате, вы все равно можете подать документы на вычеты и уменьшить итоговый платеж. Главное — сделать это своевременно и предоставить все необходимые подтверждающие документы.
Ситуация выглядит особенно интересной для пенсионеров, которые часто имеют скромные официальные доходы, но при этом могут располагать значительными сбережениями на вкладах. Используя положенные им вычеты, они могут существенно сократить налоговую нагрузку на свои сбережения.
Студенты и молодые люди, только начинающие карьеру, также оказываются в выигрышной ситуации. Их официальные доходы часто невелики, что позволяет эффективно использовать налоговые вычеты для уменьшения налога на доходы от вкладов, которые могли быть сформированы с помощью родителей или в качестве подарка.
Эксперт подчеркивает, что этот способ абсолютно легален и предусмотрен налоговым законодательством. Речь не идет о каких-либо схемах уклонения от уплаты налогов — только о грамотном использовании предусмотренных законом льгот и вычетов.
Ключевой вывод для всех владельцев банковских вкладов прост: не стоит автоматически оплачивать пришедшее из налоговой уведомление. Сначала стоит проанализировать свою финансовую ситуацию и понять, имеете ли вы право на какие-либо налоговые вычеты, которые могут уменьшить вашу итоговую налоговую нагрузку.
Для многих россиян это может стать приятным открытием — возможность платить меньше налогов на свои сбережения существует, и ею можно воспользоваться совершенно законно. Главное — разобраться в условиях и правильно оформить все необходимые документы.
